Levensverzekering in België: complete gids voor Nederlandstaligen 2026

Een levensverzekering is een van de belangrijkste financiële instrumenten voor wie zijn gezin wil beschermen, zijn pensioen wil aanvullen of zijn successie wil plannen. In België bestaan er tientallen producten, elk met hun eigen kenmerken, fiscaliteit en doelgroep.

Deze uitgebreide gids biedt u als Nederlandstalige Belg een helder overzicht van alles wat u moet weten over levensverzekeringen in 2026: de verschillende types, de fiscale voordelen, de successierechten per gewest en een vergelijking van de beste verzekeraars.

Wat is een levensverzekering?

Een levensverzekering is een contract tussen u (de verzekeringnemer) en een verzekeraar. In ruil voor premiebetalingen garandeert de verzekeraar een uitkering bij overlijden, bij leven op een bepaalde datum, of bij beide.

De drie basistypes

Levensverzekering vs schuldsaldoverzekering

Een veelvoorkomende verwarring: de levensverzekering en de schuldsaldoverzekering zijn twee verschillende producten.

Tak 21 vs tak 23: welke kiezen?

In België worden levensverzekeringen ingedeeld in twee grote categorieën: tak 21 (gegarandeerd rendement) en tak 23 (gekoppeld aan beleggingsfondsen).

Tak 21: zekerheid voorop

Tak 23: groeipotentieel

Vergelijkingstabel

Voor een uitgebreide vergelijking verwijzen we naar ons artikel over tak 21 vs tak 23.

Fiscale voordelen van de levensverzekering in België

Derde pijler: individueel pensioensparen

De levensverzekering kan worden gebruikt als pensioenspaarinstrument in het kader van de derde pijler.

Pensioensparen:

Langetermijnsparen:

Tweede pijler: via de werkgever of als zelfstandige

Als werknemer kunt u een groepsverzekering genieten via uw werkgever. Als zelfstandige hebt u toegang tot het VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) en het IPT (Individuele Pensioentoezegging). Meer informatie vindt u in ons artikel over pensioensparen voor zelfstandigen.

Verzekeringstaks

Op elke premie betaald in het kader van een levensverzekering is een verzekeringstaks van 2 % verschuldigd. Sommige pensioenproducten (3e pijler) zijn hiervan vrijgesteld.

Successierechten en levensverzekering per gewest

De successierechten zijn in België geregionaliseerd. De impact op levensverzekeringen verschilt dus per gewest.

Vergelijking successierechten (in rechte lijn) per gewest

Vlaanderen: specifieke regels

In het Vlaamse Gewest gelden bijzondere regels voor levensverzekeringen en successie:

• Vrijstelling gezinswoning : de langstlevende partner (gehuwd of wettelijk samenwonend) is vrijgesteld van successierechten op de gezinswoning
• Vriendenerfenis : u kunt tot 15 000 EUR nalaten aan een vriend tegen het verlaagde tarief van 3 %
• Duo-legaat hervormd : sinds 2021 is het duo-legaat afgeschaft in Vlaanderen

De levensverzekering als instrument voor successieplanning

Een levensverzekering kan de successie op verschillende manieren optimaliseren:

1. Begunstigingsclausule : u bepaalt wie het kapitaal ontvangt bij uw overlijden
2. Buiten de nalatenschap : onder bepaalde voorwaarden valt het verzekerde kapitaal niet in de nalatenschap
3. Progressief tarief omzeilen : door het kapitaal rechtstreeks toe te kennen aan de begunstigde
4. Feitelijk samenwonenden beschermen : zonder levensverzekering betalen feitelijk samenwonenden het hoogste tarief (tot 55 % in Vlaanderen)

Belangrijk: de fiscale structurering van een levensverzekering voor successiedoeleinden is complex. Raadpleeg altijd een gespecialiseerde makelaar of notaris.

Vergelijking van de beste levensverzekeraars in België

Tak 21 verzekeraars

Tak 23 verzekeraars

Voor wie is een levensverzekering geschikt?

Profielen en aanbevelingen

Hoe een levensverzekering kiezen?

Stap-voor-stap

1. Bepaal uw doel: bescherming, sparen, successieplanning of een combinatie
2. Analyseer uw situatie: gezinssamenstelling, inkomsten, bestaande verzekeringen, schulden
3. Kies het type: tak 21 (zekerheid) of tak 23 (groeipotentieel) of een combinatie
4. Vergelijk de kosten: instapkosten, beheerskosten, uitstapkosten
5. Let op de begunstigingsclausule: wie ontvangt het kapitaal bij overlijden? Een fout in de clausule kan dure gevolgen hebben
6. Raadpleeg een professional: een FSMA-erkende verzekeringsmakelaar analyseert uw volledige situatie

Veelgemaakte fouten

• Geen begunstigde aanduiden : het kapitaal valt dan in de nalatenschap en wordt belast
• De clausule "wettelijke erfgenamen" gebruiken : dit kan tot ongewenste gevolgen leiden bij samengestelde gezinnen
• Enkel focussen op rendement : kosten en flexibiliteit zijn minstens even belangrijk
• De verzekeringstaks vergeten : 2 % op elke premie vermindert het netto geïnvesteerde bedrag
• Niet combineren : pensioensparen en langetermijnsparen zijn cumuleerbaar

De levensverzekering in een breder financieel plan

Uw levensverzekering maakt deel uit van een globale beschermingsstrategie. Als Nederlandstalige Belg denkt u best ook aan:

• Een goede autoverzekering tegen een scherpe premie
• Een degelijke woningverzekering voor uw eigendom
• Een hospitalisatieverzekering voor onverwachte medische kosten
• Een pensioenspaarproduct voor uw derde pijler

FAQ: Levensverzekering in België

Wat is het verschil tussen een levensverzekering en een schuldsaldoverzekering?

Een levensverzekering keert een vast of stijgend kapitaal uit bij overlijden of op einddatum. Een schuldsaldoverzekering keert een dalend kapitaal uit dat gekoppeld is aan uw hypothecair krediet. De schuldsaldoverzekering beschermt specifiek uw lening, terwijl een levensverzekering breder inzetbaar is voor bescherming en sparen.

Moet ik een levensverzekering afsluiten als ik alleenstaand ben zonder kinderen?

Niet noodzakelijk voor bescherming van nabestaanden, maar wel interessant als spaarinstrument (pensioenopbouw via de derde pijler) of voor successieplanning (bv. een partner, broer of zus als begunstigde aanduiden). Het fiscale voordeel alleen al maakt het de moeite waard.

Kan ik mijn levensverzekering vroegtijdig opzeggen?

Ja, de meeste contracten voorzien in een afkoopwaarde na een bepaalde periode (meestal 1 tot 3 jaar). Houd er rekening mee dat er uitstapkosten van toepassing kunnen zijn en dat u het fiscale voordeel (gedeeltelijk) moet terugbetalen als u het contract opzegt binnen de eerste 10 jaar.

Wordt het kapitaal van mijn levensverzekering belast bij overlijden?

Dat hangt af van de structuur van het contract. Als de verzekeringnemer en de verzekerde dezelfde persoon zijn, kan het uitgekeerde kapitaal onderworpen zijn aan successierechten. Een correcte structurering (bv. AAB-structuur) kan de successierechten vermijden of beperken. Raadpleeg een notaris of gespecialiseerde makelaar voor advies op maat.

Is een levensverzekering nog interessant bij de huidige lage rentes?

Ja, om meerdere redenen. Ten eerste biedt het fiscale voordeel (30 % belastingvermindering) een onmiddellijk rendement dat moeilijk te evenaren is. Ten tweede zijn de gegarandeerde rendementen van tak 21 gestegen ten opzichte van de historische dieptepunten. Ten derde biedt tak 23 toegang tot beleggingsfondsen met hogere groeipotentieel. En tot slot blijft de levensverzekering een uitstekend instrument voor successieplanning.

Dit artikel werd bijgewerkt in februari 2026. De vermelde bedragen, rendementen en tarieven zijn indicatief en kunnen wijzigen door regelgeving. Voor persoonlijk advies, raadpleeg een FSMA-erkende verzekeringsmakelaar of notaris.

Wilt u uw levensverzekering vergelijken? Ontdek de beste producten voor uw situatie en vraag een persoonlijke offerte aan bij erkende makelaars in uw regio.